南寧軌道交通建設(shè)有限公司2020年至2022年采購及合同管理專項審計項目第二次比選公告

南寧軌道交通集團有限責(zé)任公司需對南寧軌道交通建設(shè)有限公司2020年至2022年采購及合同管理情況開展專項審計，本次項目上限控制價為98,000.00元（含稅），92,452.83元（不含稅）。根據(jù)本集團公司要求，現(xiàn)就本次項目進行公開比選，歡迎符合條件的會計師事務(wù)所參與比選。

一、項目內(nèi)容

對南寧軌道交通建設(shè)有限公司4號線、5號線工程項目2020年1月至2022年12月采購管理、合同管理、工程簽證管理情況開展審計，包括勘察、設(shè)計、監(jiān)理、施工、咨詢、設(shè)備物資等采購合同的招標(biāo)、審批、履行以及合同簽訂、結(jié)算、變更、索賠、工程簽證管理等主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制情況進行審查，并作出客觀公正、實事求是的評價。包括但不僅限于以下內(nèi)容：

（一）采購管理審計

1.采購管理制度及標(biāo)準(zhǔn)化流程的建立情況及制度設(shè)計的合理性；

2.采購工作管理委員會、總經(jīng)理辦公會、董事會分級審批、決策情況；

3.年度采購計劃編制、月度臨時新增采購計劃、緊急采購計劃的編制、審批、執(zhí)行情況；

4.招標(biāo)類采購、非招標(biāo)類采購的分判及具體執(zhí)行情況，關(guān)注非公開招標(biāo)類項目采購評審、談判過程；

5.供應(yīng)商管理及評價體系建立、各類供應(yīng)商資源庫考察、維護情況；

6.采購監(jiān)督部門執(zhí)行監(jiān)督、檢查的情況； 

7.在采購活動中落實有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；

8.采購驗收手續(xù)是否完整、真實；

9.采購流程是否遵守國家法規(guī)及公司的采購管理制度；

10.采購臺賬日常管理情況，采購文件管理、歸檔情況。

（二）合同管理審計

1.合同管理制度和標(biāo)準(zhǔn)化流程，以及合同管理系統(tǒng)的建立情況，制度設(shè)計的合理性；

2.合同審批、簽訂流程執(zhí)行情況，關(guān)注合同審批、簽訂流程是否符合相關(guān)規(guī)定，手續(xù)是否完整；

3.合同履約過程管理情況，實際履約效果與采購需求的一致性，關(guān)注合同發(fā)生變更是否符合原合同條款或法定條件，依據(jù)是否充分，相關(guān)審批手續(xù)是否完整；

4.公司對合同的履行情況是否進行跟蹤管理，是否存在超付合同支付的違規(guī)行為；

5.合同變更審批、結(jié)算、付款、索賠情況，關(guān)注是否存在支付風(fēng)險；

6.合同日常管理情況，合同臺賬、合同文本、結(jié)算資料等歸檔與保管情況，公司合同管理信息化應(yīng)用情況。

（三）工程簽證管理審計

1.工程項目簽證管理情況，關(guān)注工程簽證內(nèi)容的合規(guī)性、真實性、合理性，簽證內(nèi)容是否與實際發(fā)生相符，簽證的計量計價是否與合同有關(guān)條款約定相符，是否及時辦理簽證（含減項簽證辦理）；

2.工程項目現(xiàn)場簽證審批情況，關(guān)注是否已按照制度規(guī)定執(zhí)行審批流程，工程簽證過程的監(jiān)管程序與各方審批程序是否完善，是否存在越權(quán)審批；

3.工程項目現(xiàn)場簽證臺賬管理情況，簽證資料管理、歸檔情況，關(guān)注工程管理部門對簽證實施進度管控情況。

（四）以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

重點關(guān)注涉及違規(guī)招采、違規(guī)簽證問題的追責(zé)問責(zé)情況，整改完成效果。

（五）其他需要審計的內(nèi)容

二、比選申請人資格要求

比選申請人為中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的法人或其他組織，必須持有合法有效的財政部門頒發(fā)的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書。沒有處于被行政主管部門或業(yè)主取消比選申請資格的處罰期內(nèi)，且沒有處于被責(zé)令停業(yè)，財產(chǎn)被接管、破產(chǎn)狀態(tài)；比選申請截止時間前3年內(nèi)沒有騙取中選、嚴(yán)重違約或重大質(zhì)量安全責(zé)任事故的情況。若以分支機構(gòu)參與投標(biāo)，必須出具總部授權(quán)參與證明。比選申請人派出審計組負(fù)責(zé)人具有3年以上工程管理相關(guān)方面的審計經(jīng)驗，其他人員中至少有1名具有2年以上工程管理相關(guān)方面的審計經(jīng)驗。      

三、比選文件的獲取

本項目不發(fā)放紙質(zhì)文件，比選申請人自行在南寧軌道交通集團有限責(zé)任公司官網(wǎng)(http://1001powerfulaffirmations.com/)的招標(biāo)招商中的招標(biāo)公告處下載比選文件（見本公告附件）。

四、比選時間、地點

（一）時間：2023年04月19日上午09:00

（二）地點：廣西南寧市云景路69號南寧軌道交通集團有限責(zé)任公司A2棟104會議室 

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